常　州　市　财　政　局　文　件

常财库〔2008〕3号

关于编报2008年财政收支报表的通知

各辖市、区财政局：

为做好2008年财政预算收支旬、月报、预算外资金财政专户收支月报和预算执行分析工作，根据省财政厅工作要求，并结合我市实际，现就报送2008年相关报表及预算执行情况分析等有关事项通知如下：

一、各地应按规定及时编报财政预算收支旬、月报，预算外资金财政专户收支月报，财政收入预计表，并对预算执行情况进行分析。财政预算收支旬、月报，预算外资金财政专户收支月报及财政收入预计表格式见附件，报表项目按2008年政府预算收支科目以及财政部其他相关文件的规定填列。

二、财政预算收支旬、月报和预算执行情况的报送要求。

1．各地应于每月上、中旬终了后1日内（报送截止日为节假日的，顺延到节假日后第一个工作日上午12点前）通过我局服务器报送旬报。旬报采用Office软件的Excel电子表格式，文件名为XB+月份+地区代号（如XB0121），金额以万元为单位。报送路径：DEC5150\各地报表\国库处\旬报。

2．因进一步精细化管理的需求，2008年度财政预算收支月报支出部分明细到项级科目，同时免报支出经济分类。各地应于每月终了后2日内（遇节假日顺延到节假日后第一个工作日上午12点前）将月报报送我局。月报采用Office软件的Excel电子表格式，文件名为YB+月份+地区代号（如YB0121），金额以万元为单位。报送路径：DEC5150\各地报表\国库处\月报。

3．各地应于每月19日前报送当月财政收入预计表，报表采用Office软件的Excel电子表格式，金额以万元为单位。报送路径：DEC5150\各地报表\国库处\收入预计。

4．各地应于每月终了后3日内，将当月财政预算执行情况分析报告报送我局，季度末报送截止到当月的财政预算执行情况分析。财政预算执行情况分析报告采用Office中的Word电子文件格式，文件名为FX+月份+地区代号（如FX0121）。报送路径：DEC5150\各地报表\国库处\预算执行情况分析。

5．专题材料采用Office中的Word电子文件格式，文件名为ZT+地区代号+地区名称+文件主题（如ZT21武进+文件主题）。报送路径：DEC5150\各地报表\国库处\专题材料。

三、预算外资金财政专户收支月报的报送要求。

1．预算外资金财政专户收支月报中收入数据按款级科目编报，支出数据按类级科目编报。各地应于每月终了后5日内（遇节假日顺延到节假日后第一个工作日上午12点前）将月报报送我局。月报采用Office软件的Excel电子表格式，文件名为YSW+月份+地区代号（如YSW0121），金额以万元为单位。报送路径：DEC5150\各地报表\国库处\月报。

2．各地应进一步加强预算外财政专户管理，规范账务核算。有条件的地区应尽早实行所有财政专户国库扎口统管。预算外财政专户收支月报应根据相关账务核算资料据实填列。

3．填报2008年度预算外财政专户收支月报（以下简称本表）应注意以下几点原则：（1）本表反映的资金性质均为预算外资金收支，不含已纳入预算管理的资金和其他各项暂存暂付款项。（2）本表仅反映本级财政收支情况，不含上级对下级补助、下级对上级上解及相互间往来性质的款项。上下级财政之间的各项资金活动均不列入本级收支，而列入补助及上解等相关科目，且上下级财政对同一会计事项的处理方法必须对应一致。

四、请各地严格执行我局下发的旬、月报、预算外财政专户收支月报、收入预计表格式和编制说明填报报表，不得随意修改表式，并按时报送预算执行情况分析。2008年我局将继续对各地编制财政收支旬、月报等报表及预算执行情况分析工作进行考核评比。

五、各地有何问题或建议，请及时与我局联系。本通知自2008年1月1日起执行。

附件：1．2008年财政收支旬报格式

2．2008年财政收支月报格式

3．2008年预算外财政专户收支月报格式

4．2008年财政收入预计表格式

　　　　　　　　　　　　　　　　常州市财政局

　　　　　　　　　　　　　　　　二○○八年二月十五日

主题词：财政　收支　报表　通知

常州市财政局办公室　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2008年2月15日印发

共印15份