法释〔2009〕15�

 

《》已于2009年9月21日由最高人民法院审判委员会第1474次会议通过，现予公布，自2009年11月11日起施行。

 

　　二○○�年�一月四日　　

 

　　

　　（2009年9月21日最高人民法院审判委员会第1474次会议通过）

 

为�法惩治洗钱，掩饰��瞒犯罪所得�犯罪所得收益，资助�怖活动等犯罪活动，根�刑法有关规定，现就审�此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：

第一�　刑法第一百��一��第三百一�二�规定的“明知�，应当结�被告人的认知能力，接触他人犯罪所得�其收益的情况，犯罪所得�其收益的�类�数�，犯罪所得�其收益的转��转移方�以�被告人的供述等主�客观因素进行认定。

具有下列情形之一的，�以认定被告人明知系犯罪所得�其收益，但有���明确实�知�的除外：

（一）知�他人从事犯罪活动，�助转�或者转移财物的；

（二）没有正当�由，通过�法途径�助转�或者转移财物的；

（三）没有正当�由，以明显低于市场的价格收购财物的；

（四）没有正当�由，�助转�或者转移财物，收�明显高于市场的“手续费�的；

（五）没有正当�由，�助他人将巨�现金散存于多个银行账户或者在��银行账户之间频�划转的；

（六）�助近亲属或者其他关系密切的人转�或者转移与其�业或者财产状况明显�符的财物的；

（七）其他�以认定行为人明知的情形。

被告人将刑法第一百��一�规定的�一上游犯罪的犯罪所得�其收益误认为刑法第一百��一�规定的上游犯罪范围内的其他犯罪所得�其收益的，�影�刑法第一百��一�规定的“明知�的认定。

第二�　具有下列情形之一的，�以认定为刑法第一百��一�第一款第（五）项规定的“以其他方法掩饰��瞒犯罪所得�其收益的��和性质�：

（一）通过典当�租��买��投资等方�，�助转移�转�犯罪所得�其收益的；

（二）通过与商场�饭店�娱�场所等现金密集型场所的��收入相混�的方�，�助转移�转�犯罪所得�其收益的；

（三）通过虚构交易�虚设债�债务�虚�担��虚报收入等方�，�助将犯罪所得�其收益转�为“�法�财物的；

（四）通过买�彩票�奖券等方�，�助转�犯罪所得�其收益的；

（五）通过赌�方�，�助将犯罪所得�其收益转�为赌�收益的；

（六）�助将犯罪所得�其收益�带��输或者邮寄出入境的；

（七）通过�述规定以外的方��助转移�转�犯罪所得�其收益的。

第三�　明知是犯罪所得�其产生的收益而予以掩饰��瞒，构�刑法第三百一�二�规定的犯罪，�时�构�刑法第一百��一�或者第三百四���规定的犯罪的，�照处罚较�的规定定罪处罚。

第四�　刑法第一百��一��第三百一�二��第三百四���规定的犯罪，应当以上游犯罪事实�立为认定��。上游犯罪尚未�法�判，但查�属实的，�影�刑法第一百��一��第三百一�二��第三百四���规定的犯罪的审判。

上游犯罪事实�以确认，因行为人死亡等原因�法�予追究刑事责任的，�影�刑法第一百��一��第三百一�二��第三百四���规定的犯罪的认定。

上游犯罪事实�以确认，�法以其他罪�定罪处罚的，�影�刑法第一百��一��第三百一�二��第三百四���规定的犯罪的认定。

本�所称“上游犯罪�，是指产生刑法第一百��一��第三百一�二��第三百四���规定的犯罪所得�其收益的��犯罪行为。

第五�　刑法第一百二��之一规定的“资助�，是指为�怖活动组织或者实施�怖活动的个人筹集��供�费�物资或者�供场所以�其他物质便利的行为。

刑法第一百二��之一规定的“实施�怖活动的个人�，包括预谋实施�准备实施和实际实施�怖活动的个人。