�相关部门：

　　现将《常州市市级财政专项资金绩效跟踪管�暂行办法》��给你们，请�照执行。

　　附件：1．《常州市市级财政专项资金绩效跟踪管�暂行办法》

　     　2．常州市市级财政专项资金使用与绩效目标完æˆ�情况表（点击下载）

　　     3．常州市市级财政专项资金绩效跟踪综å�ˆæ„�è§�å��馈表（点击下载）

常州市财政局　　

二○一二年五月二�二日

 

附件1：

　　常州市市级财政专项资金

　　绩效跟踪管�暂行办法

　　第一�　为全�加强预算绩效管�，增强预算执行的科学性���性�规范性，�高财政资金使用绩效，�障项目实施达到预期效益，根�江��财政厅《江��财政专项资金绩效管�办法》（�财规〔2010〕36�）�常州市人民政府《常州市市级财政专项资金绩效管�暂行办法》（常政规〔2010〕10�）等有关规定，结�实际情况，制定本办法。

　　第二�　纳入市级预算绩效管�的财政专项资金的绩效跟踪管�适用本办法。

　　第三�　本办法所称的财政专项资金绩效跟踪管�（以下简称绩效跟踪管�）是指：根�设定的绩效目标，采�项目跟踪�数�核查和汇总分�等方�，动�地了解和掌�项目绩效目标实现程度�资金支出进度和项目实施进程，以确�资金使用效率和项目管�效益的�高。

　　第四�　市级财政部门主�履行以下�责：

　　（一）研究制定绩效跟踪管�办法；

　　（二）组织��调��促�检查和指导市级预算部门（���，下�）的绩效跟踪管�工作；

　　（三）结�绩效目标实现程度和项目实施情况，负责项目资金的审核和拨付，并定期�馈绩效跟踪管�综���；

　　（四）对绩效跟踪中�现的绩效�行目标与预期绩效目标�生�离的情况，�时�促市级预算部门采�措施予以纠正；

　　（五）对市级预算部门�出的确因政策调整���抗力等因素需调整目标的情况，进行审核和批�。

　　（六）应当履行的其他绩效跟踪管��责。

　　第五�　市级预算部门主�履行以下�责：

　　（一）建立�全本部门绩效跟踪管�制度；

　　（二）按照设定的绩效目标具体组织实施项目，�高预算执行效力，��项目按预定的绩效目标完�；

　　（三）负责�好项目实施数�资料的收集�整�和报�工作；

　　（四）�实整改��，�时纠正项目实施过程中效益与绩效目标的�差；

　　（五）�财政部门报告绩效目标调整事项；

　　（六）应当履行的其他绩效跟踪管��责。

　　第六�　绩效跟踪管�工作程�如下：

　　（一）市级预算部门于季度结��15日内，�市级财政部门报�《常州市市级财政专项资金使用与绩效目标完�情况表》（附件2）�书�分�说明�料。书�分�说明�料主�内容包括：项目实施情况�绩效目标完�情况和绩效目标�差的原因说明等；

　　（二）市级财政部门对照设定的绩效目标，审核市级预算部门报�的相关�料，于7个工作日内，将《常州市市级财政专项资金绩效跟踪综����馈表》（附件3）�馈至市级预算部门；

　　（三）市级预算部门根�市级财政部门�出的整改��，于7个工作日内，将�实整改��的书��料报市级财政部门；

　　（四）为确��项目绩效目标的如期完�，市级财政部门将采用专项检查��定期抽查等方�加强财政专项资金绩效管�。

　　第七�　市级预算部门确因政策调整���抗力等因素造�项目��实施或确需调整绩效目标的，应于�年9月30日�，报�预算绩效目标调整报告并详细说明原因。�财政部门会�有关部门按规定程�履行绩效目标调整手续。

　　第八�　绩效跟踪管�结果作为年度预算安排�调整等管�的��。

　　第��　市级预算部门�报�相关�料�未�实整改��或整改�到�的，由市级财政部门视情况在一定范围内予以通报，�法调整项目或相应调�项目预算；达�到主�预期目标的，由市级财政部门报请市政府调整或撤销该专项资金。

　　第��　本办法自2012年6月22日施行。

　　常州市市级财政专项资金使用与绩效目标完�情况表填报说明

　　一�“计划开始时间�与“计划完�时间�分别填报项目开始和结�时间。

　　二�“资金使用情况�填写说明：

　　1.“实际到�（�计）�为中央���市�辖市区财政资金���自筹�其他的�计数。

　　2.“预算数�列次填报该项目年�预算确定的资金�。

　　3.“实际支出（�计）�为�分项目内容数值的�计数。

　　4.“分项目内容�一般需与绩效个性指标中的二级指标相对应，其预算数值为目标申报阶段市预算部门确定的数值。

　　5.“第一�二�三�四季度��次填报当年度1月1日至该季度末的累计�生数。

　　6．“完�进度�=第X季度÷预算数×100%

　　三�“绩效目标预期实现进度�填报说明

　　1.“绩效指标（三级）��其“目标值�按照《关于下达2012年度绩效管�试点项目绩效目标的通知》（常财绩〔2012〕2�）批�至市级预算部门的绩效指标�目标填报。

　　2. “业绩值（第一�二�三�四季度）��次填报当年度1月1日至该季度末的累计实现数。

　　3.管�类业绩值仅在第四季度末填报。

　　4.“完�进度�=第X季度÷目标值×100%

　　四�对本表中的数����与目标�差，政策性因素���抗力等情况导致目标难以实现的，应在书�分�说明�料中�映。

　　五�本表由市级预算部门负责填报，一�三份，报市财政局业务处室，绩效管�处�一份，市级预算部门留存一份。