市级相关行政�事业��,相关银行：

　　我市市级于2008年实施公务�结算方�改�以�，通过财政部门�人民银行�代�银行相互���紧密�作，�预算��积�行动，公务�结算改�工作�得了阶段性�效。为进一步深化和完善公务结算方�改�，扩大公务用�范围，最大程度�少现金支付结算，规范预算��财务管�，�高公务支出�明度，现就深化和完善公务�结算财务管�补充规定如下，请�照执行。

　　附件：1．《常州市市级预算��公务�结算财务管�暂行办法的补充规定》

常州市财政局　人行常州市中心支行

二○一一年�月��日

　　常州市市级预算��公务�结算

　　财务管�暂行办法的补充规定

　　一�制定公务�刷�目录

　　（一）根�《常州市市级预算��公务�结算财务管�暂行办法》（常财库〔2008〕12�）制定《常州市市级公务�刷�目录》（�附件2）。从2011年10月1日起，凡纳入公务�刷�目录的事项，原则上��使用现金结算。

　　（二）公务�刷�目录分强制性刷�目录和鼓励性刷�目录两部分。对于强制性刷�目录规定的公务支出项目，原则上��人必须按规定使用公务�结算，并按有关规定办�财务报销手续。��人未使用公务�刷�的，预算��财务部门�拒���人财务报销申请；特殊情况�能使用公务�结算的，须�预算��领导和财务部门批准。对于鼓励性刷�目录规定的公务支出项目，�预算��应鼓励��人使用公务�结算，并�根���实际情况，将鼓励性刷�目录支出项目转入强制性刷�目录。

　　（三）预算���根�实际情况，将目录中未涉�到的公务项目，列为本��公务�结算适用范围目录，并在相关财务制度中加以明确。�时在公务支出时，优先选择具备��公务�能力的商户。

　　（四）目录中规定的项目，其结算方���于公务�，也�用支票等其他转账方�。但超过公务�授信�度的公务支出项目，必须按照有关规定，采用其他转账方�进行结算。

　　（五）预算���熟练掌�公务�刷�目录内容，准确把�公务�刷�目录内涵和有关�求，严格�求本��工作人员规范使用公务�，努力�到“应刷尽刷�。

　　（六）预算��工作人员使用公务��生的�人消费，�适用本目录管�。

　　二�完善公务�结算业务�程

　　从2011年10月1日起，预算��公务�刷�支出，�选择财政直接或者授�支付的方�，通过国库集中支付代�银行�指定的公务�还款。国库集中支付代�银行根�财政直接支付或者授�支付指令将资金支付到个人公务�账户。

　　三�加强公务�管�

　　（一）公务�实行“一人一��实�制。

　　（二）预算��在人员�生新增�调动�离�或退休时，必须�时办�公务�的申领和�止使用等手续，并�时书�通知代�银行维护公务�的相关人员�动信�。

　　(三)公务���人原办�多张公务�的，以财政局预算执行系统中的公务�作为公务报销用�，其他银行�由��人按银行规定自行处�，但�得用于公务报销。

　　（四）��人确需调整公务�代�银行的，由��人将原�办�注销并确定新的代�银行�将相关信�告知本��，并由预算��书�通知相关代�银行维护公务�信�。

　　（五）新增或��性质�更�属于公务�结算方�改�范围的预算��，按照《常州市市级预算��公务�结算财务管�暂行办法》（常财库〔2008〕12�）的规定办�并使用公务�。

　　四�加强现金管�，严格控制现金支出范围

　　（一）预算��年现金支出原则上�得超过全年下达用款�度的5%，超过部分需报市财政局国库部门审批。

　　（二）预算���严格按照《中�人民共和国现金管�暂行�例》等规定�求，将现金支出严格控制在以下范围：

　　1．按规定支付给临时�用人员（连续工作时间在6个月以下）的个人劳务报酬（�讲课费�稿费等）；

　　2．根�国家规定��给�本���工个人的��科学技术�文化艺术�体育等��资金；

　　3．工作人员到乡镇或者�远地区出差必须�身�带的差旅费；

　　4．按规定退还个人的现金缴费；

　　5．因抢险救��救济�抚��慰问等，需�使用现金支付的支出；

　　6．社会�险机构�医疗�险机构等部门按规定支付给个人的�险赔付金�离退休人员报销的医�费；

　　7．支付给个人的一次性劳务报酬和奖励；

　　8．�个人收购农副产�和其他物资的价款；

　　9．对学生的助学金�奖学金支出；

　　10．对困难�工�病患�工的慰问�其他工会支出；

　　11．在个别�具备刷��件的商业�务网点�生的�金�在500元以下的零星支出;

　　12．确需现金支付的其他支出。

　　（三）对未纳入统�工资的市级预算���工（包括在��工和离退休人员）工资�按规定�放的津贴�奖金等，原则上以银行�形��放。

　　五�进一步明确部门�责，加强公务�使用�监�和检查

　　（一）预算���进一步统一�想，充分认识公务�结算方�改�的�义。实行公务�结算方�改�是财政国库集中支付制度改�的深化和完善，是公务支出的新型结算方�，是对现行现金结算方�的替代�补充和完善。预算���加强预算管�，建立�全财务内控机制，规范财务报销与会计核算程�，制定��公务�结算管�办法和报销管�细则。�时��高风险防范�识，加强公务�风险管�，�促本��工作人员规范使用公务�，积�扩大公务�刷�范围，尽�能�少现金支出并�步�消现金支出，进一步�高财务管�水平。

　　（二）代�银行�进一步简化办��程，自觉履行代��议，维护��人的�法�益，�时办�公务�开��销��信��更手续，�助预算���好公务�使用的培训工作，为市级预算���供优质�务。

　　代�银行必须按照财政部门�供的预算��标准�称�代�等�素，将预算��相关信�录入公务�系统并传�人民银行。�时将公务�收支和还款期�以短信或者其他形���给��人，缩短公务�电�支付信�的传递时间，无特殊情况在三个工作日内�人民银行传递公务�的�项电�支付信�。

　　代�银行�加强对网点人员的业务培训，指定专人负责公务�结算方�业务，并将�系人姓�和�系方�告知�预算��。

　　（三）人民银行常州市中心支行�财政部门增加对代�银行公务�结算业务的综�考核，并作为财政资金�作和是�代�公务�业务的��之一。

　　（四）人民银行�进一步指导和引导代�银行��布设刷�机具，规范电�支付系统，改善和创造良好的公务�用�环境。

　　（五）财政部门�进一步加强对预算��公务�使用的宣传和培训工作，优化和完善公务�信�系统，�时研究调整公务�结算适用目录。�时进一步加大预算执行系统监控力度，对�笔�现超过5万元�超过核定�现比例的现金��业务进行�点监控。建立预算��公务�使用情况通报制度，在年度结��30内对预算��公务�使用情况予以通报。