常财库〔2008〕11�

关于��《常州市市级公务�结算方�
改�方案》的通知

市级�行政�事业��：

根�《�政府办公厅关于进一步加快全�银行�产业�展的通知》（�政办�〔2006〕25�）和《江��财政厅中国人民银行�京分行关于在�级预算��全�推行公务�结算方�的通知》（�财库〔2006〕30�）�求，�市政府��，现制定了《常州市市级公务�结算方�改�方案》，请�照执行。

附件：1．常州市市级公务�结算方�改�方案

2．公务�结算方�改�代�银行

常州市财政局　　中国人民银行常州市中心支行

二○○八年七月�日

主题�：公务�　结算　方案　通知

抄�：�辖区财政局。

常州市财政局办公室　　　　　　　　　　　　　　　　　　2008年7月9日��

共�700份

附件1：

常州市市级公务�结算方�改�方案

一�市级公务�结算方�改�的总体�路和基本原则

（一）市级公务�结算方�改�的总体�路。

��公共财政改�方�，以公务��电�转账支付系统为媒介，以国库�一账户体系为基础，以现代财政国库管�信�系统为支撑，�步实现使用公务�办�公务支出，最大程度地�少��现金支付结算，强化财政动�监控，�全现代财政国库管�制度。

（二）市级公务�结算方�改�的基本原则。

一是有利于完善国库�一账户体系。公务�制度是财政国库集中支付制度改�的延伸和深化，必须实现公务�制度与国库�一账户体系的有机衔接，��财政资金在最终支付到收款人之�，必须�留在国库中。

二是有利于方便预算��用款。建立公务�制度，主�通过银行�这一现代支付结算工具，尽��少传统现金管�方�下存在的��的管�使用环节，进一步�高预算��财务管�工作效率，推动��财务管�水平迈上新的�阶。

三是有利于加强财政监控。建立公务�制度，必须满足财政监控管�需�，财政部门和��财务部门�能够掌�所有通过公务�支付报销的详细消费信�，有效解决传统现金结算方�存在的支付信���明问题。

二�公务�结算方�的主�内容

æ ¹æ�®è´¢æ”¿éƒ¨ã€�财政厅的相关规定，å�¸å�–兄弟城市ç»�验，结å�ˆæˆ‘市实际，市级公务å�¡ç»“ç®—æ–¹å¼�改é�©çš„主è¦�内容为“银行授信é¢�度，个人公务刷å�¡ï¼Œå�•ä½�报销划款，财政实时监控”。

（一）公务�结算方�的主�内容。

1．公务�结算方�的基本概念

我市市级推行的公务�结算方�以国库�一账户体系为基础，以银行信用��电�转账支付系统为媒介，在国库集中支付现有的财政授�支付方�下，将原通过预算��零余�账户��现金办�的公务结算事项改由使用银行信用�进行消费和转账结算。公务�为在��工个人贷记�，用于应由��公务报销的支出以�个人消费支出，使用公务��，预算��原有的财务报销审批规定和程���。

2．公务�结算方�的适用范围

根�国库集中收付制度改�的有关�求和行政事业��财务管�制度的有关规定,对预算��商�和�务支出�项目支出中的日常公务支出，包括差旅费�会议费�招待费等日常公用支出和零星购买支出等，一般应当使用公务�结算，并由��人�时�所在��财务部门申请办�报销手续。

推行公务�结算方��,�预算��原则上��进行现金报销和办�现金借款业务,在执行公务中原则上也��许通过公务���现金。如确有特殊原因如结算地无刷��件等情况应当�过��领导与财务部门批准，未�批准使用现金的，所�生的公务支出费用和�现费用等由��人自行承担。公务�也�用于个人支付结算业务，但�属于财务报销范围，���承担�人消费行为引致的一切责任。

预算��原使用转账支票结算的有关支出也�通过公务�结算。

对�通过公务�结算方�支付的其他公务支出,�按财政国库集中支付的有关规定办�相关支付业务。

（二）公务�结算的代�银行和办�程�。

市级公务�代�银行确定为所有符�公务�使用�求的商业银行（详�附件2）。公务�为中国银�标准贷记�，仅用于人民�支出结算业务。公务�由在��工自行选择符��件的代�银行贷记�，��统一组织集中申办，代�银行根�个人的资信状况办�个人公务�,�供相应的信用�度,进行个人公务�刷�消费业务培训和�务质�承诺，进行公务�相关信�的维护。

预算��在工作人员新增�调动�离�或退休时，应�时组织办�公务�的申领或�止使用等手续，并书�通知代�银行�时维护公务�相关系统。

（三）公务�使用和报销程�。

1．预算���工因公出差或公务支出需�,根�银行信用�的���件和�求,先行以个人�义进行信用�刷�消费,在�得�本人签�的有关银行�消费凭�和相应财务报销凭��，按照所在��财务部门规定的财务报销程�报请审批。

2．��财务人员登陆财政国库集中支付系统查询核对公务消费的真实性，审核确认�批准报销。

3．�批准��以报销的公务�消费支出，��财务人员通过财政国库支付管�系统签�财政授�支付指令，通知国库集中支付代�银行�指定的公务�还款。国库集中支付代�银行根�预算��签�的财政授�支付指令将资金支付到个人公务�账户。

三�公务�推行工作的组织实施

（一）公务�结算方�改�的实施时间。

从2008年9月1日起在市级党政机关�人民团体和实行全�预算管�的事业��中全�推行公务�结算方�改�，具体工作由市财政局�人民银行共�牵头组织实施。

（二）�部门在推行公务�结算方�改�工作中的�责。

公务�结算方�改�是一项综�性改�，财政部门�人民银行�预算���代�银行等部门���其�，�负其责，密切��，加强�作，以形�工作�力。

1．财政部门将认真�好政策解释�业务培训和贯彻推广工作。跟踪了解公务�结算的�行状况，�时完善相关管�办法，�断优化业务�程。��人行�监察�审计部门，加强公务�结算的监�管�。对预算��公务�的使用和管�纳入年度财务审计范围，对代�银行�预算�����人未按公务�有关规定执行的，按照《财政�法行为处罚处分�例》由相关部门给予通报批评或追究有关人员的责任。

2．人民银行负责加强对代�银行的业务指导和监�管�，优化跨行交易网络，大力促进我市银行���市场的建设。

3．预算��根�实施方案和公务�结算财务管�办法的�求，负责制定��内部公务�结算的财务管�办法�在��工借款管�办法和财务报销制度，完善财务岗�内控制度。

4．代�银行应自觉履行委托代��议，维护��人的�法�益。�时办�公务�开�手续，�助预算���好公务�使用的培训工作，为市级预算���供优质的�务。按照财政部门的�求，完善国库集中支付系统，�时�财政部门和人民银行传递公务�的�项电�收付信�。

（三）市级公务�结算财务管�办法由财政部门�行制定。

（四）�辖区��照本实施方案,结��地区实际,适时推行区级预算��公务�结算工作。

附件2：

公务�结算方�改�代�银行

中国工商银行股份有�公�常州分行

中国农业银行常州分行

中国银行股份有�公�常州分行

中国建设银行股份有�公�常州分行

交通银行股份有�公�常州分行

中信银行股份有�公�常州分行

招商银行股份有�公�常州分行

江�银行股份有�公�常州分行