各辖市（区）供销合作社、市总社各直属企业：

    为做好全市供销合作社系统2011年度会计决算工作，全面了解和掌握全市供销合作社财务状况和经营成果，更好地为宏观经济决策提供依据，根据省供销合作总社《》（苏供发[2011]52号）以及财政部《关于印发2011年度企业财务会计决算报表的通知》（财企〔2011〕345号）文件要求，现就2011年度会计决算工作的有关事项通知如下：

    一、年终决算会计报表

    1、高度重视、精心组织

    会计决算是全市供销合作社一年一度的一项重要工作，会计决算报表也是市总社对各地、各企业工作进行客观评价的重要依据。各级供销合作社应高度重视、精心组织，严格按照市总社的要求认真及时地布置，以较高的质量完成2011年度会计决算工作。

    2、理顺会计报表汇总范围

    为真实、全面地反映全市供销合作社系统的资产规模、经营总量和经济效益，各级供销合作社应严格按照市总社规定的汇总范围，对所有全资及参、控股企业进行全面认真的梳理，对漏报的企业要督促其上报，及时纳入汇总范畴，确保汇总单位不重不漏。对会计报表汇总单位的增减变动情况及其影响程度应予以分析说明。

    3、决算报表种类

    2011年度全市供销合作社系统会计决算报表仍与财政部门实行同一套表式，报表的种类、格式、内容及指标填报口径均统一按照《财政部关于印发〈2011年度企业财务会计决算报表〉的通知》（财企[2011]345号）的要求进行填报。

    另外，为了解和分析各级供销合作社所属本级企业的主要财务指标情况，报表体系中特别为供销社系统设置了“供销合作社分层级主要财务指标表”，请按规定的格式及编制要求认真如实填报。（表中“供销社控股企业”指供销社或供销社社有企业作为出资人之一，投资份额占被投资企业50%以上(含50%)，或虽未拥有50%以上股权，但对被投资人拥有实际控制权的企业。）

    具体表种见附件一。

    4、决算报表上报形式

    网上直报形式：各级供销合作社及其所属企业登陆省总社网上直报系统“0006江苏省供销合作社年终决算会计报表”任务，填报决算会计报表，并逐级审核、汇总上报。（登陆户名、密码与“0002江苏省供销合作社财会电讯月报”任务一致）

    汇总报表金额单位统一为“万元”，取整数。

    5、决算报表上报时间

    各级供销合作社及市总社各有关单位年终决算会计报表应于2012年2月20日前上报。

    二、年度财务分析工作

    随着供销合作社企业改革改制工作的不断深化，社有企业在组织形式、产权结构、业务范围、经营方式等方面都发生了很大变化，有不少新情况新问题。各单位要认真做好年终财务分析工作，重点关注企业资产监管和经营绩效方面的情况，剖析问题，提出意见和建议，充分发挥财会部门的职能作用，为供销合作社改革发展的中心工作服务。同时对会计报表汇总单位的增减变动及其影响程度应予以分析说明。

    年度财务分析请于2012年1月10日前上报市总社财会处。

    三、2012年财会电讯月报

    2012年网上直报月报的表种、上报形式和上报要求与2011年保持一致，仅在403表新增一项内容：

    43行：供销社占股本比例

    为了更好反映和考核各级供销社实际资产和利润状况，特在403表设置41、42和43行项目。请各单位认真填写，确保数据的真实性和准确性。

    以上通知，请即贯彻执行。

    二○一一年十二月二十六日

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