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各预算单位，局机关各处室:
现将《常州市交通运输局部门预决算公开工作方案》印发给你们，请遵照执行。
常州市交通运输局
2018年1月29日
（此件公开发布）
常州市交通运输局部门预决算公开工作方案
为做好部门预决算信息公开工作，根据《中华人民共和国政府信息公开条例》、《江苏省预决算信息公开管理暂行办法》、《地方预决算公开操作规程》，以及《常州市财政局关于印发2018年市级预决算公开工作方案的通知》（常财预〔2018〕2号）精神，进一步提高预决算透明度，强化社会监督，促进依法理财，特制定以下工作方案。
一、基本原则
（一）坚持以公开为常态、不公开为例外。除涉及国家秘密的信息外，每年经财政批复的预决算信息应及时对外公开。
（二）坚持明确和落实责任。局机关和局属各预算单位应当按照市财政的要求，及时准确提供预决算相关信息，由局负责汇总后实行“双公开”，即在市交通运输局门户网站和全省预决算公开统一平台上同步公开，并保持数据一致。
二、工作要求
1、公开主体：市交通运输局。
2、公开方式：市交通运输局门户网站和全省预决算公开统一平台上同步公开。
3、公开内容：
（1）部门概况。按模板内容进行公开。
（2）部门预决算公开表。**年部门预决算公开表共12张：部门收入支出总体情况表、部门收入总体情况表、部门支出总体情况表、财政拨款收入支出总表、财政拨款支出情况表（功能科目）、财政拨款基本支出表（经济科目）、一般公共预算财政拨款支出表、一般公共预算财政拨款基本支出表、一般公共预算“三公”经费会议费培训费支出表、政府性基金预算财政拨款收入支出表（功能科目）、机关运行经费支出表、政府采购支出表。没有数据的空表，不得自行删除，应在表底用文字注明本部门无相关收支项目。
（3）部门预决算公开说明。**年预算公开说明事项共14项、决算说明事项共15项。
部门预算公开说明事项包括：部门收入支出预算总体情况说明、部门收入预算情况说明、部门支出预算情况说明、财政拨款收入支出预算总体情况说明、财政拨款支出预算情况说明、财政拨款基本支出预算情况说明、一般公共预算财政拨款支出预算情况说明、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明、一般公共预算财政拨款“三公”经费会议费培训费支出预算情况说明、政府性基金预算财政拨款收入支出预算情况说明、机关运行经费支出预算情况说明、政府采购支出预算情况说明、绩效预算情况说明、国有资本经营预算收支情况说明。
部门决算公开说明事项包括：部门收入支出决算总体情况说明、部门收入决算情况说明、部门支出决算情况说明、财政拨款收入支出决算总体情况说明、财政拨款支出决算情况说明、财政拨款基本支出决算情况说明、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明、一般公共预算财政拨款“三公”经费会议费培训费支出决算情况说明、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明、机关运行经费支出决算情况说明、政府采购支出决算情况说明、预算绩效情况说明、国有资本经营预算收支决算情况说明、国有资产占用情况说明。
其中，在公开“三公”经费、会议费、培训费预决算信息时，应包含以下内容：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预决算总额和分项数额、会议费和培训费预决算总额，并对增减变化的原因进行说明。“公务用车购置和运行费”公开为“公务用车购置费”和“公务用车运行费”。“三公”经费决算公开要说明因公出国（境）团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额以及“三公”经费增减变化原因等情况。会议费、培训费决算公开说明召开会议和组织培训的次数和人数等情况。
（4）名词解释。对本部门预决算公开中使用的专业性较强的名词进行解释。
以上部门预决算公开内容应严格按照附件2-3中提供的公开模板进行规范化、标准化公开。
（5）部门财政专项资金公开。凡纳入各级政府部门专项资金管理清单的专项资金都应公开相关资金分配等信息。对于实行因素法分配的项目，主管部门应及时公开分配因素、权重及分配结果；对于实行申报制的项目，主管部门应公开项目申报指南，分配结果等；其他项目也应该及时公开分配结果。
（6）部门政府采购信息公开。除在部门预决算中公开相关政府采购信息外，其他公开要求应按《转发财政部关于进一步做好政府采购信息公开工作有关事项的通知》（苏财购〔2017〕50号）相关规定执行。
（7）资产管理信息公开。各部门对其占有使用国有资产的有关情况进行公开。
（8）本部门预决算公开管理文件。
4、公开时间
市交通运输局部门预决算在市财政部门批复后20日（自然日）内向社会公开。
三、强化公开保障
（一）统一思想，加强组织领导。预决算公开是依法行政的有力保障，各单位要充分认识预决算公开的重要意义。要加强组织领导，按照“方向明确、过程可控、结果可查、易于监督”的原则，严格划分责任分工，积极抓好工作落实。
（二）强化监督，严肃公开纪律。预决算公开是预算法等法律规定部门应当履行的法定义务，要依法及时公开相关预算信息。各单位要按时报送预决算公开信息，切实推动预决算公开依法有序进行。
（三）进一步明确公开责任。按照“谁主管、谁公开、谁负责”的原则，市交通运输局作为预算公开的主体，负责收集、汇总、审核各单位预决算相关信息，根据方案要求审核后公布。
附件：1．**年度部门预算公开模板
2．**年度部门决算公开模板
附件1
**部门**年度部门预算公开
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门机构设置及预算单位构成情况
三、**年度部门主要工作任务及目标
第二部分 **年度部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表
六、财政拨款基本支出预算表
七、一般公共预算支出预算表
八、一般公共预算基本支出预算表
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
十、政府性基金财政拨款支出预算表
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表
十二、政府采购支出预算表
第三部分 **年度部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门机构设置及预算单位构成情况
1．根据部门职责分工，本部门内设机构包括……。本部门下属单位包括：……。（注：如无下属单位，应写明“本部门无下属单位）
2．从预算单位构成看，纳入本部门**年部门汇总预算编制范围的预算单位共计XX家，具体包括：XX部门本级、XX、XX……。
三、**年部门主要工作任务及目标
第二部分 **年度部门预算表
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公开01表
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收支预算总表
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部门名称：XXXX
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单位:万元
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收入
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支出
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项目名称
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金额
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功能分类
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支出用途
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功能科目名称
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金额
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项目名称
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金额
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一、财政拨款
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一、一般公共服务支出
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一、基本支出
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1.一般公共预算
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二、外交支出
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二、项目支出
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2.政府性基金预算
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三、国防支出
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二、财政专户管理资金
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四、公共安全支出
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三、其他资金
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五、教育支出
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六、科学技术支出
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七、文化体育与传媒支出
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八、社会保障和就业支出
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九、医疗卫生与计划生育支出
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十、节能环保支出
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十一、城乡社区支出
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十二、农林水支出
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十三、交通运输支出
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十四、资源勘探信息等支出
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十五、商业服务业等支出
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十六、金融支出
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十七、国土海洋气象等支出
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十八、住房保障支出
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十九、粮油物资储备支出
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二十、其他支出
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当年收入小计
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当年支出小计
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上年结转资金
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结转下年资金
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收入合计
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支出合计
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公开02表
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收入预算总表
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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项目名称
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金额
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收入总计
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一般公共预算资金
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小计
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公共财政拨款（补助）资金
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专项收入
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政府性基金
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小计
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财政专户管理资金
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小计
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其他资金
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小计
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经营收入
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其他收入
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上年结转和结余资金
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小计
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公开03表
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支出预算总表
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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合计
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基本支出
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项目支出
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公开04表
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财政拨款收支预算总表
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部门名称：XXXX
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单位:万元
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收入
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支出
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项目名称
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金额
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支出用途
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项目名称
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金额
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一、一般公共预算
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一、基本支出
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二、政府性基金预算
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二、项目支出
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收入合计
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支出合计
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公开05表
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财政拨款支出预算表（功能科目）
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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功能科目编码
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功能科目名称
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金额
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合计
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注：“科目编码”和“科目名称”为必填项。
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公开06表
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财政拨款基本支出预算表（经济科目）
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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科目编码
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科目名称
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金额
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合计
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注：“科目编码”和“科目名称”为必填项。
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公开07表
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一般公共预算支出预算表（功能科目）
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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功能科目编码
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功能科目名称
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金额
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合计
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注：“科目编码”和“科目名称”为必填项。
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公开08表
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一般公共预算基本支出预算表（经济科目）
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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科目编码
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科目名称
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基本支出
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合计
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注：“科目编码”和“科目名称”为必填项。
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公开09表
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“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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合计
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因公出国（境）费
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公务用车购置及运行维护费
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公务接待费
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会议费
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培训费
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小计
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公务用车购置费
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公务用车运行维护费
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公开10表
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政府性基金预算财政拨款支出预算表
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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功能科目编码
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功能科目名称
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金额
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合计
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注：“科目编码”和“科目名称”为必填项
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公开11表
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一般公共预算机关运行经费支出预算表
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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科目编码
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科目名称
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机关运行经费支出
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合计
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注：“科目编码”和“科目名称”为必填项。
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公开12表
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政府采购支出预算表
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部门名称：XXXX
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单位：万元
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采购品目大类
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专项名称
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经济科目
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采购物品名称
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采购组织形式
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总计
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合计
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一、货物A
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二、工程B
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三、服务C
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注：1．采购组织形式为：集中采购、部门集中采购和分散采购。
2．采购品目名称根据《政府采购品目分类目录》（财库[2013]189号）规定品目名称填写。
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第三部分 **年度部门预算情况说明
一、收支预算总体情况说明
（本表反映部门年度总体收支预算情况。根据《XXX部门预算的批复》（X财预〔**〕X号）填列。）
XX部门**年度收入、支出预算总计万元，与上年相比收、支预算总计各增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。其中：
（一）收入预算总计万元。包括：
1．财政拨款收入预算总计万元。
（1）一般公共预算收入预算万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
（2）政府性基金收入预算万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
2．财政专户管理资金收入预算总计万元。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
3．其他资金收入预算总计万元。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
4．上年结余资金预算数为万元。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
（二）支出预算总计万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出万元，主要用于……。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
2．公共安全（类）支出万元，主要用于……。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
（按照“部门预算公开表01表收支预算总表”中的功能分类明细项，并结合本部门具体实际予以解释。）
3．结转下年资金预算数为万元，主要原因是……。
此外，基本支出预算数为万元。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
项目支出预算数为万元。与上年相比增加（减少）
万元，增长（减少）%。主要原因是……。
二、收入预算情况说明
（本表反映部门年度总体收入预算情况。填列数应与《XX部门收支预算总表》收入数一致。）
XX部门本年收入预算合计万元，其中：
一般公共预算收入万元，占%；
政府性预算收入万元，占%；
财政专户管理资金万元，占%；
其他资金万元，占%；
上年结余资金万元，占%。
（可用饼图显示本年收入结构图）
图1：收入预算图
三、支出预算情况说明
（本表反映部门年度总体支出预算情况。安排数应与《XX部门收支预算总表》支出数一致。）
XX部门本年支出预算合计万元，其中：
基本支出万元，占%；
项目支出万元，占%；
（可用饼图显示本年支出结构图）
图2：支出预算图
四、财政拨款收支预算总体情况说明
（本表反映部门年度财政拨款总体收支预算情况。财政拨款收入数、支出安排数应与《收支预算总表》的财政拨款数对应一致。）
XX部门**年度财政拨款收、支总预算万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
五、财政拨款支出预算情况说明
（本表反映部门年度财政拨款支出预算安排情况。财政拨款支出安排数应与《财政拨款收支预算总表》的财政拨款数一致，并按照政府收支分类科目的功能分类“项”级细化列示。）
XX部门**年财政拨款预算支出万元，占本年支出合计的%。与上年相比，财政拨款支出增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
其中：
（一）一般公共服务（类）
1．人大事务（款）行政运行（项）支出万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
2．……
（二）公共安全（类）
1．公安（款）行政运行（项）支出万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
2. ……
（按照“部门预算公开05表财政拨款支出预算表”中的功能分类“项”科目，并结合本部门实际情况予以解释。）
六、财政拨款基本支出预算情况说明
（本表反映部门年度财政拨款基本支出预算安排情况。）
XX部门**年度财政拨款基本支出预算万元，其中：
（一）人员经费万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、……、其他对个人和家庭的补助支出。（按“部门预算公开06表财政拨款基本支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
（二）公用经费万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。（按“部门预算公开06表财政拨款基本支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
七、一般公共预算支出预算情况说明
（本表反映部门年度一般公共预算支出预算安排情况。）
XX部门**年一般公共预算财政拨款支出预算万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
八、一般公共预算基本支出预算情况说明
（本表反映部门年度一般公共预算基本支出预算安排情况。）
XX部门**年度一般公共预算财政拨款基本支出预算
万元，其中：
（一）人员经费万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、……、其他对个人和家庭的补助支出。（按“部门预算公开08表一般公共预算基本支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
（二）公用经费万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。（按“部门预算公开08表一般公共预算基本支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明
（本表反映部门年度一般公共预算资金安排的“三公”经费情况。）
XX部门**年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中，因公出国（境）费支出万元，占“三公”经费的%；公务用车购置及运行费支出万元，占“三公”经费的%；公务接待费支出万元，占“三公”经费的%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费预算支出万元，比上年预算增加（减少）万元，主要原因……。
2．公务用车购置及运行费预算支出万元。其中：
（1）公务用车购置预算支出万元，比上年预算增加（减少）万元，主要原因……。
（2）公务用车运行维护费预算支出万元，比上年预算增加（减少）万元，主要原因……。
3．公务接待费预算支出万元，比上年预算增加（减少）万元，主要原因……。
XX部门**年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出万元，比上年预算增加（减少）万元，主要原因……。
XX部门**年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出万元，比上年预算增加（减少）万元，主要原因……。
十、政府性基金预算支出预算情况说明
（本表反映部门年度政府性基金支出预算安排情况。政府性基金支出安排数应与《部门收支预算总表》的政府性基金收入数一致，并按照政府收支分类科目的功能分类“项”级细化列示。）
XX部门**年政府性基金支出预算支出万元。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
其中：
1．城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出万元，主要是用于……。
2. ……
（按“部门预算公开10表政府性基金预算支出预算表”中支出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类填写）
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算情况说明
（本表反映部门年度一般公共预算机关运行经费支出预算安排情况。）
**年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出
万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（降低）%。主要原因是：……。（具体增减原因由部门根据实际情况填列）
十二、政府采购支出预算情况说明
（本表反映部门年度政府采购支出预算安排情况。）
**年度政府采购支出预算总额万元，其中：拟采购货物支出万元、拟采购工程支出万元、拟购买服务支出万元。
十三、其他重要事项说明
（一）预算绩效目标设置情况说明
**年本部门共个项目实行绩效目标管理，涉及财政性资金合计万元。
（二）国有资本经营预算收支情况
**年本部门国有资本经营预算收入为万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（降低）%。主要原因是：……。支出为万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（降低）%。主要原因是：……。（具体增减原因由部门根据实际情况填列，如果无增减变化，则注明与上年相同；）
第四部分 名词解释
一、财政拨款：指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
三、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）。
四、其他资金：包括经营收入、其他收入等。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
（各部门应根据公开预算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除）
附件2
**部门**年度部门决算公开
目 录
第一部分部门概况
一、主要职能
二、部门机构设置及决算单位构成情况
三、**年度主要工作完成情况
第二部分**年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算表
六、财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、机关运行经费支出决算表
十二、政府采购支出决算表
第三部分**年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职能
二、部门机构设置及决算单位构成情况
1.根据部门职责分工，本部门内设机构包括……。本部门下属单位包括：……。（注：如无下属单位，应写明“本部门无下属单位）
2.从决算单位构成看，纳入XX部门**年部门汇总决算编制范围的预算单位共计XX家，具体包括：XX部门本级、XX、XX、……。
三、**年度主要工作完成情况
第二部分 XX部门**年度部门决算表
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收入支出决算总表
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公开01表
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部门名称：XXXX
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金额单位：万元
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收入
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支出
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项目
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决算数
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按功能分类
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决算数
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按支出性质
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决算数
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一、财政拨款收入
|
|
一、一般公共服务支出
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一、基本支出
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其中：政府性基金预算财政拨款
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二、外交支出
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二、项目支出
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二、上级补助收入
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三、国防支出
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三、上缴上级支出
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|
三、事业收入
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四、公共安全支出
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|
四、经营支出
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|
四、经营收入
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五、教育支出
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|
五、对附属单位补助支出
|
|
|
五、附属单位上缴收入
|
|
六、科学技术支出
|
|
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|
|
六、其他收入
|
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七、文化体育与传媒支出
|
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八、社会保障和就业支出
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九、医疗卫生与计划生育支出
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十、节能环保支出
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十一、城乡社区支出
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十二、农林水支出
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十三、交通运输支出
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十四、资源勘探信息等支出
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十五、商业服务业等支出
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十六、金融支出
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十七、援助其他地区支出
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十八、国土海洋气象等支出
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十九、住房保障支出
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二十、粮油物资储备支出
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二十一、其他支出
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二十二、债务还本支出
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二十三、债务付息支出
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本年收入合计
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本年支出合计
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用事业基金弥补收支差额
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结余分配
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年初结转和结余
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年末结转和结余
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总计
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总计
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收入决算表
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公开02表
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部门名称：XXXX
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金额单位：万元
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项目
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本年收入
合计
|
财政拨款收入
|
上级补助收入
|
事业收入
|
经营
收入
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附属单位上缴收入
|
其他收入
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|
功能分类科目编码
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科目名称
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合计
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注：“科目编码”和“科目名称”均为必填项
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支出决算表
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公开03表
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部门名称：XXXX
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金额单位：万元
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项目
|
本年支出
合计
|
基本
支出
|
项目支出
|
上缴上级支出
|
经营支出
|
对附属单位补助支出
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|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
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|
合计
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注：“科目编码”和“科目名称”均为必填项。
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财政拨款收入支出决算总表
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公开04表
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部门名称：XXXX
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金额单位：万元
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收入
|
支出
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|
项目
|
决算数
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按功能分类
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决算数
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|
小计
|
一般公共预算财政拨款
|
政府性基金预算财政拨款
|
|
一、一般公共预算财政拨款
|
|
一、一般公共服务支出
|
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|
|
二、政府性基金预算财政拨款
|
|
二、外交支出
|
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三、国防支出
|
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|
四、公共安全支出
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五、教育支出
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六、科学技术支出
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七、文化体育与传媒支出
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八、社会保障和就业支出
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九、医疗卫生与计划生育支出
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十、节能环保支出
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十一、城乡社区支出
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十二、农林水支出
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十三、交通运输支出
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十四、资源勘探信息等支出
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十五、商业服务业等支出
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十六、金融支出
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十七、援助其他地区支出
|
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十八、国土海洋气象等支出
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十九、住房保障支出
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二十、粮油物资储备支出
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二十一、其他支出
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二十二、债务还本支出
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二十三、债务付息支出
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本年收入合计
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|
本年支出合计
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|
年初财政拨款结转和结余
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年末财政拨款结转和结余
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一、一般公共预算财政拨款
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二、政府性基金预算财政拨款
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总计
|
|
总计
|
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|
财政拨款支出决算表
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公开05表
|
|
部门名称：XXXX
|
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|
金额单位：万元
|
|
项目
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
|
合计
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|
|
注：1.本表反映部门本年度按功能分类财政拨款实际支出情况。财政拨款指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.“科目编码”和“科目名称”均为必填项。
|
|
财政拨款基本支出决算表
|
|
|
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|
|
公开06表
|
|
|
部门名称：XXXX
|
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|
金额单位：万元
|
|
|
项目
|
本年支出合计
|
人员经费
|
日常公用经费
|
|
|
经济分类科目编码
|
科目名称
|
|
|
|
|
|
|
合计
|
|
|
|
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|
301
|
工资福利支出
|
|
|
|
|
|
30101
|
基本工资
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
302
|
商品和服务支出
|
|
|
|
|
|
30201
|
办公费
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
303
|
对个人和家庭的补助
|
|
|
|
|
|
30301
|
离休费
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
310
|
其他资本性支出
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
注：1.本表反映部门本年度按经济分类财政拨款基本支出明细情况。财政拨款指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.“科目编码”和“科目名称”均为必填项。
|
|
|
|
一般公共预算财政拨款支出决算表
|
|
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公开07表
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|
|
部门名称：XXXX
|
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|
金额单位：万元
|
|
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|
|
项目
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
|
|
|
|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
|
|
|
|
合计
|
|
|
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|
注：1．本表反映部门本年度按功能分类一般公共预算财政拨款实际支出情况。
2.“科目编码”和“科目名称”均为必填项。
|
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|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
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|
公开08表
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|
|
部门名称：XXXX
|
|
|
金额单位：万元
|
|
|
项目
|
本年支出合计
|
人员经费
|
日常公用经费
|
|
|
经济分类科目编码
|
科目名称
|
|
|
|
|
合计
|
|
|
|
|
|
301
|
工资福利支出
|
|
|
|
|
|
30101
|
基本工资
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
302
|
商品和服务支出
|
|
|
|
|
|
30201
|
办公费
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
303
|
对个人和家庭的补助
|
|
|
|
|
|
30301
|
离休费
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
310
|
其他资本性支出
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
注：1.本表反映部门本年度按经济分类一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
2.“科目编码”和“科目名称”均为必填项。
|
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|
一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
|
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公开09表
|
|
部门名称：XXXX
|
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|
金额单位：万元
|
|
“三公”经费
|
会议费
|
培训费
|
|
“三公”经费
合计
|
因公出国（境）费
|
公务用车购置及运行维护费
|
公务接待费
|
|
小计
|
公务用车购置费
|
公务用车运行维护费
|
|
|
|
|
|
|
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相关统计数：
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|
项目
|
统计数
|
项目
|
统计数
|
|
|
|
因公出国（境）团组数(个)
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|
因公出国（境）人次数(人)
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|
|
|
公务用车购置数(辆)
|
|
公务用车保有量(辆)
|
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|
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|
国内公务接待批次(个)
|
|
国内公务接待人次(人)
|
|
|
|
|
国（境）外公务接待批次(个)
|
|
国（境）外公务接待人次(人)
|
|
|
|
|
召开会议次数(个)
|
|
参加会议人次(人)
|
|
|
|
|
组织培训次数(个)
|
|
参加培训人次(人)
|
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|
注：“三公”经费、会议费、培训费详细支出情况见支出情况说明。
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|
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
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|
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|
公开10表
|
|
部门名称：XXXX
|
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|
金额单位：万元
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|
项目
|
年初结转和结余
|
本年收入
|
本年支出
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年末结转和结余
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|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
小计
|
基本支出
|
项目支出
|
|
栏次
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|
1
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2
|
3
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|
|
合计
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|
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注：1.本表反映部门本年度按功能分类政府性基金预算财政拨款收支及结转和结余情况。
2. “科目编码”和“科目名称”均为必填项。
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|
|
机关运行经费支出决算表
|
|
|
|
公开11表
|
|
部门名称：XXXX
|
金额单位：万元
|
|
项目
|
机关运行经费支出决算
|
|
科目编码
|
科目名称
|
|
合计
|
|
|
302
|
商品和服务支出
|
|
|
30201
|
办公费
|
|
|
30202
|
印刷费
|
|
|
30203
|
咨询费
|
|
|
30204
|
手续费
|
|
|
30205
|
水费
|
|
|
30206
|
电费
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
|
注：1.“机关运行经费”指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
2.“科目编码”和“科目名称”均为必填项。
|
|
政府采购支出决算表
|
|
|
|
|
公开12表
|
|
部门名称：XXXX
|
|
|
单位：万元
|
|
采购品目大类
|
采购决算
|
|
总计
|
财政性资金
|
其他资金
|
|
合计
|
|
|
|
|
一、货物
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|
|
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二、工程
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|
|
|
|
三、服务
|
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注：“财政性资金”指纳入财政预算管理的资金，具体包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、财政专户管理事业收入和其他收入等。
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第三部分 **年度决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
XX部门**年度收入、支出总计万元，与上年相比收、支总计各增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。其中：
（一）收入总计万元。包括：
1．财政拨款收入万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
2．上级补助收入万元，为XX等事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
3．事业收入万元，为XX等事业单位开展XX专业业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
4．经营收入万元，为XX等事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
5．附属单位上缴收入万元，为XX等事业单位附属独立XX核算单位按照有关规定上缴的收入。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
6．其他收入万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为XX单位取得的XX收入。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
7．用事业基金弥补收支差额万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。主要为XX等单位使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。
8．年初结转和结余万元，主要为XX单位上年结转本年使用的XX等资金。
（二）支出总计万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出万元，主要用于……。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
2．公共安全（类）支出万元，主要用于……。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
（按照“公开01表收入支出决算总表”中的功能分类明细项，并结合本部门具体实际予以解释。）
3．结余分配万元，为单位当年结余的分配情况，主要是XX等事业单位对非财政补助结余按规定计算缴纳的企业所得税、提取的职工福利基金和转入事业基金等。与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
4．年末结转和结余万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。主要为XX等单位本年度（或以前年度）预算安排的XX等项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。
二、收入决算情况说明
XX部门本年收入合计万元，其中：财政拨款收入万元，占%；上级补助收入万元，占%；事业收入万元，占%；经营收入万元，占%；附属单位上缴收入万元，占%；其他收入万元，占%。（可用饼图显示本年收入结构图）
图1：收入决算图
三、支出决算情况说明
XX部门本年支出合计万元，其中：基本支出万元，占%；项目支出万元，占%；经营支出万元，占%；对附属单位补助支出万元，占%。（可用饼图显示本年支出结构图）
图2：支出决算图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
XX部门**年度财政拨款收、支总决算万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。XX部门**年财政拨款支出万元，占本年支出合计的%。与上年相比，财政拨款支出增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。
XX部门**年度财政拨款支出年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。决算数大于（小于）年初预算的主要原因是……。其中：
（一）一般公共服务（类）
1.人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。决算数大于（小于）预算数的主要原因……。
2.……
（二）公共安全（类）
1.公安（款）行政运行（项）。年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。决算数大于（小于）预算数的主要原因……。
2.……
（按照“公开05表财政拨款支出决算表”中的功能分类“项”科目，并结合本部门实际予以解释。）
六、财政拨款基本支出决算情况说明
XX部门**年度财政拨款基本支出万元，其中：
（一）人员经费万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、……、其他对个人和家庭的补助支出。（按“公开06表财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
（二）公用经费万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。（按“公开06表财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。XX部门**年一般公共预算财政拨款支出万元，与上年相比增加（减少）万元，增长（减少）%。主要原因是……。XX部门**年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为万元，支出决算为万元，完成年初预算的%。决算数大于（小于）年初预算的主要原因是……。
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
XX部门**年度一般公共预算财政拨款基本支出万元，其中：
（一）人员经费万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、……、其他对个人和家庭的补助支出。（按“公开08表一般公共预算财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
（二）公用经费万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。（按“公开08表一般公共预算财政拨款基本支出决算表”中实际发生经济分类支出事项填写）
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
XX部门**年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出万元，占“三公”经费的%；公务用车购置及运行费支出万元，占“三公”经费的%；公务接待费支出万元，占“三公”经费的%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出万元，完成预算的%，比上年决算增加（减少）万元，主要原因为……；决算数小于（大于）预算数的主要原因……。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组个，累计人次。开支内容主要为：……。
2．公务用车购置及运行费支出万元。其中：
（1）公务用车购置决算支出万元，完成预算的%，比上年决算增加（减少）万元，主要原因为……；决算数小于（大于）预算数的主要原因……。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车辆，主要为……。
（2）公务用车运行维护费决算支出万元，完成预算的%，比上年决算增加（减少）万元，主要原因为……；决算数小于（大于）预算数的主要原因……。公务用车运行维护费主要用于……。**年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量辆。
3．公务接待费万元。其中：
（1）外事接待支出万元，完成预算的%，比上年决算增加（减少）万元，主要原因为……；决算数小于（大于）预算数的主要原因……。外事接待支出主要为接待……等，**年使用一般公共预算拨款开支的外事接待批次，人次。主要为接待……。
（2）国内公务接待支出万元，完成预算的%，比上年决算增加（减少）万元，主要原因为……；决算数小于（大于）预算数的主要原因……。国内公务接待主要为接待……等，**年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待批次，人次。主要为接待……。
XX部门**年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出万元，完成预算的%，比上年决算增加（减少）万元，主要原因为……；决算数小于（大于）预算数的主要原因……。**年度全年召开会议个，参加会议人次。主要为召开……。
XX部门**年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出万元，完成预算的%，比上年决算增加（减少）万元，主要原因为……；决算数小于（大于）预算数的主要原因……。**年度全年组织培训个，组织培训人次。主要为培训……。
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
XX部门**年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余万元，本年收入决算万元，本年支出决算万元，年末结转和结余万元。具体支出情况如下：
1.城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出决算万元，主要是用于……。
2. ……
（按“公开10表政府性基金预算财政拨款收入支出决算表”中支出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类填写）
十一、机关运行经费支出决算情况说明
**年本部门机关运行经费支出万元，比上年年增加（减少）万元，增长（降低）%。主要原因是：……。（具体增减原因由部门根据实际情况填列）
十二、政府采购支出决算情况说明
**年度政府采购支出总额万元，其中：政府采购货物支出万元、政府采购工程支出万元、政府采购服务支出万元。授予中小企业合同金额万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额万元，占政府采购支出总额的%。
十三、其他重要事项说明
（一）国有资产占用情况
截至**年*月*日，本部门共有车辆XX辆，其中，省部级领导干部用车XX辆、一般公务用车XX辆、一般执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车XX辆、其他用车XX辆，其他用车主要是……；单价50万元（含）以上的通用设备XX台（套）；单价100万元（含）以上的专用设备XX台（套）。
（二）预算绩效评价工作开展情况
本部门**年度共个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计万元。
（三）国有资本预算收支决算情况
本部门**年度国有资本经营预算收入决算万元，比上年增加（减少）万元，增长（降低）%。主要原因是：……。支出决算万元，比上年增加（减少）万元，增长（降低）%。主要原因是：……。（具体增减原因由部门根据实际情况填列，如果无增减变化，则注明与上年相同）
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
（各部门应根据公开决算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除）
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